Kalkulator VAT: przelicz netto na brutto i brutto na netto
Wpisz kwotę, wybierz, czy to netto, czy brutto, i stawkę VAT. Od razu zobaczysz kwotę netto, VAT i brutto, a pod spodem wzór, z którego to wynika. Jeśli wyceniasz kilka pozycji, przełączaj stawki i porównuj bez liczenia na kartce.
| Stawka | Netto | VAT | Brutto |
|---|
Kwoty zaokrąglam do pełnych groszy, tak jak na fakturze.* Zastrzeżenia
W skrócie
Netto to cena bez VAT, brutto to cena z VAT, czyli tyle, ile płaci klient. Żeby z netto zrobić brutto, mnożysz kwotę przez 1 plus stawkę VAT, na przykład przez 1,23. Żeby z brutto wyliczyć netto, dzielisz przez tę samą liczbę. Kalkulator robi oba przeliczenia od razu i pokazuje kwotę samego podatku.
Jak obliczyć brutto z netto
Brutto = netto × (1 + stawka VAT)
Usługa kosztuje 1000 zł netto, VAT wynosi 23%. Brutto to 1000 × 1,23, czyli 1230 zł. Sam VAT to 230 zł.
Jak obliczyć netto z brutto
Netto = brutto ÷ (1 + stawka VAT)
Klient zapłacił 1230 zł brutto przy stawce 23%. Netto to 1230 ÷ 1,23, czyli 1000 zł. Częsty błąd to odjęcie 23% od kwoty brutto: 1230 − 23% daje 947,10 zł, czyli o prawie 53 zł za mało. VAT liczy się od netto, więc z brutto trzeba go wyciągnąć dzieleniem, a nie odejmowaniem procentu.
Jak obliczyć sam VAT
- Z kwoty netto: VAT = netto × stawka. 1000 × 0,23 = 230 zł.
- Z kwoty brutto: VAT = brutto × stawka ÷ (1 + stawka). 1230 × 0,23 ÷ 1,23 = 230 zł. Przy 23% to w przybliżeniu 18,7% kwoty brutto.
Stawki VAT w Polsce
| Stawka | Mnożnik netto → brutto | Udział VAT w kwocie brutto |
|---|---|---|
| 23% (podstawowa) | 1,23 | ok. 18,70% |
| 8% (obniżona) | 1,08 | ok. 7,41% |
| 5% (obniżona) | 1,05 | ok. 4,76% |
| 0% | 1,00 | 0% |
To, która stawka obowiązuje, zależy od rodzaju towaru albo usługi. Podstawowa stawka to 23%, a obniżone dotyczą wybranych towarów i usług. Jeśli nie masz pewności, sprawdź swoją pozycję w Wiążącej Informacji Stawkowej albo zapytaj księgową. Stawka 0% to co innego niż zwolnienie z VAT: przy zwolnieniu nie doliczasz VAT wcale i na fakturze nie wpisujesz stawki procentowej.
Netto czy brutto w cenniku?
Jeśli sprzedajesz firmom, zwykle podajesz ceny netto, bo firma odzyskuje VAT i porównuje kwoty bez podatku. Jeśli sprzedajesz osobom prywatnym, w sklepie czy w ofercie, cena musi być podana brutto, bo tyle klient naprawdę zapłaci. Najwięcej nieporozumień powstaje, gdy w ofercie stoi „1000 zł”, a nie ma dopisku, czy to netto, czy brutto. Dopisuj to zawsze.
Pojęcia, które warto znać
- Netto to kwota bez podatku VAT.
- Brutto to kwota z podatkiem VAT.
- VAT należny to podatek doliczony na fakturach, które wystawiasz. Oddajesz go do urzędu skarbowego.
- VAT naliczony to podatek z faktur, które dostajesz od dostawców. Czynny podatnik VAT może go odliczyć od należnego.
- Marża zawsze liczy się od kwot netto, bo VAT nie jest Twoim zarobkiem.
Co dalej z ceną
Znasz już netto, więc sprawdź, ile na nim zarabiasz, w kalkulatorze marży i narzutu. Planujesz promocję? Kalkulator rabatu pokaże, ile zysku zje obniżka. Jeśli sprzedajesz swój czas, policz minimalną stawkę w kalkulatorze stawki godzinowej.
Ważne zastrzeżenia
* Kalkulator przelicza kwoty według podanej stawki i zaokrągla je do pełnych groszy. Na fakturze z wieloma pozycjami suma może różnić się o grosz, zależnie od tego, czy VAT liczy się od każdej pozycji, czy od sumy.
** Kalkulator nie rozstrzyga, jaka stawka VAT obowiązuje dla danego towaru lub usługi. Wynik nie jest poradą podatkową ani księgową.
*** Za kwoty wpisane na fakturach i w ofertach odpowiadasz samodzielnie. Autor nie ponosi odpowiedzialności za skutki korzystania z kalkulatora.
Kalkulator działa w Twojej przeglądarce. Wpisane kwoty nie są nigdzie wysyłane ani zapisywane.
Najczęstsze pytania
Jak obliczyć brutto z netto?
Pomnóż kwotę netto przez 1 plus stawkę VAT. Przy 23% mnożysz przez 1,23, więc 1000 zł netto to 1230 zł brutto.
Jak obliczyć netto z brutto?
Podziel kwotę brutto przez 1 plus stawkę VAT. Przy 23% dzielisz przez 1,23, więc 1230 zł brutto to 1000 zł netto.
Dlaczego nie można po prostu odjąć 23% od brutto?
Bo VAT liczy się od netto, a nie od brutto. Odjęcie 23% od 1230 zł daje 947,10 zł zamiast 1000 zł. Netto z brutto wylicza się dzieleniem przez 1,23.
Ile to jest 23% VAT od kwoty brutto?
Około 18,7% kwoty brutto. Dokładnie: brutto × 23 ÷ 123. Z 1230 zł brutto VAT wynosi 230 zł.
Jakie są stawki VAT w Polsce?
Podstawowa stawka wynosi 23%, obniżone 8% i 5%, a dla części transakcji obowiązuje 0%. Która stawka dotyczy Twojego towaru lub usługi, sprawdź z księgową albo w Wiążącej Informacji Stawkowej.
Czy ten kalkulator VAT jest darmowy?
Tak. Liczy w przeglądarce, bez zakładania konta i bez podawania maila.